(一)文(wen)書制(zhi)作基(ji)本知識
1.文(wen)書(shu)的含義(yi)及作用
上市(shi)(shi)公(gong)(gong)告(gao)書(shu)(shu)是(shi)上市(shi)(shi)公(gong)(gong)司在(zai)其股(gu)票(piao)(piao)上市(shi)(shi)前,就其公(gong)(gong)司及股(gu)票(piao)(piao)上市(shi)(shi)的有關(guan)事(shi)宜通(tong)過指定的報刊向(xiang)社(she)會(hui)公(gong)(gong)眾進行信(xin)息披露(lu)的文(wen)件及所(suo)(suo)附材料(liao)。上市(shi)(shi)公(gong)(gong)告(gao)書(shu)(shu)是(shi)上市(shi)(shi)公(gong)(gong)司的股(gu)票(piao)(piao)獲準在(zai)證(zheng)券(quan)交(jiao)(jiao)易(yi)所(suo)(suo)交(jiao)(jiao)易(yi)后公(gong)(gong)告(gao)的,其目的是(shi)保護投(tou)資者的合法權益(yi)。中國證(zheng)監會(hui)要(yao)求在(zai)上市(shi)(shi)公(gong)(gong)告(gao)書(shu)(shu)中所(suo)(suo)披露(lu)的內容必須為真實、準確、不存在(zai)重(zhong)大遺(yi)漏和誤導性陳述,否則(ze)要(yao)承擔相應的責任(ren)(包括刑事(shi)責任(ren))。上市(shi)(shi)公(gong)(gong)司應在(zai)其股(gu)票(piao)(piao)上市(shi)(shi)交(jiao)(jiao)易(yi)申請經證(zheng)券(quan)交(jiao)(jiao)易(yi)所(suo)(suo)同意后,在(zai)其上市(shi)(shi)交(jiao)(jiao)易(yi)的5日(ri)前公(gong)告(gao)經核(he)準的股(gu)票上(shang)市的有關文件,并將該文件置(zhi)備于指定(ding)場(chang)所供(gong)社(she)會公(gong)眾查閱。除此之外,上(shang)市公(gong)告(gao)書(shu)還(huan)應包(bao)括以(yi)下內容:1.股票(piao)獲(huo)準在證券交(jiao)易所交(jiao)易的日期。2.持有公司股份最多的前10名(ming)(ming)股(gu)東的名(ming)(ming)單和(he)持股(gu)數(shu)額。3.董(dong)事、監事、經理及有關(guan)高級管理人員的(de)(de)姓名及其持有本(ben)公司股票和債券的(de)(de)情況。
2.文書(shu)制作(zuo)要點
詳見格式。
(二(er))格式
上(shang)市(shi)公(gong)告書的內容與格式(試行)
(1997年4月1日生效)
(一)根據《中華人民共和國公司法》和《股票發行與交易管理暫行條例》制定本準則。
(二)凡已在中華人民共和國境內公開發行的股票申請在經國務院證券委員會批準可以進行股票交易的證券交易場所交易的發行人,在股票上市前,應當按照本準則編制上市公告書。
(三)本準則規定的上市公告書的內容與格式
(1)要覽;
(2)緒言;
(3)發行企業概況;
(4)股票發行及承銷;
(5)董事、監事及高級管理人員持股情況;
(6)公司設立;
(7)關聯企業及關聯交易;
(8)股本結構及大股東持股情況;
(9)公司財務會計資料;
(10)董事會上市承諾;
(11)主要事項揭示;
(12)上市推薦意見;
(13)備查文件目錄;
(四)發行人對本準則列舉的各項內容應當進行披露。但是本準則某些具體要求對發行人確實不適用的,發行人可根據實際情況做出適當修改,同時予以說明。發行人還可以根據其自身的實際情況,增加其他必要內容。
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